1. e-fatura ve e-arşiv Tipleri :

Transkript

1 İÇİNDEKİLER 1. e-fatura ve e-arşiv Tipleri : Gelir İdaresinin Belirlediği Fatura Tipleri : Tiger ve Go Ürün Gruplarından Gönderilebilen e-fatura ve e-arşiv Faturası Türleri : Satış Faturaları... 8 Kur Farkı Faturası :... 8 Satış Fiyat Farkı Faturası : Satınalma Faturaları Satış Fiyat Farkı Faturası : Kasa İşlemleri - Faturalar İhracat İhracat Operasyon Fişleri Serbest Bölgeye İhracat : İhraç Kayıtlı Satış Faturası : İhracat Operasyon Fişleri Yabancı Ülkeye İhracat :... 14

2 1. e-fatura ve e-arşiv Tipleri : Oluşturulan e-fatura ve e-arşiv Faturaları için Gelir İdaresi standardı sebebi ile Fatura Tipi belirlenmesi gerekebilir. Fatura Tipi her tür fatura için seçilebilmektedir. (Toptan Satış Faturası, Verilen Hizmet Faturası, Satınalma İade Faturası vs.) Bu tipler e-fatura ve e-arşiv faturaları içinde geçerlidir Gelir İdaresinin Belirlediği Fatura Tipleri : İstisna : Eğer oluşturulan faturada İstisna Mevzuatı sebebi ile 0 KDV li bir ürün var ise; fatura üzerinde F9 menüsü (sağ tık) e-fatura Bilgileri veya e-arşiv Bilgileri ekranından Fatura Tipi İstisna seçilmelidir. Şekil 1 Satış Faturası e-fatura Bilgileri Ekranı Fatura kalem bilgilerinde 0 KDV ile girilen ürün veya hizmetin KDV Muafiyet Kodu doldurulmalıdır. KDV Muafiyet Kodu kolonundaki üç noktaya basılarak açılan ekrandan muafiyet kodu seçilir. Bu ekrandan seçilen muafiyet koduna göre KDV Muafiyet Sebebi otomatik doldurulacaktır.

3 Şekil 2 KDV Muafiyet Kodları Ekranı Fatura ekranındaki girişler tamamlandıktan sonra Detaylar sekmesindeki KDV Muafiyet Kodu alanında da satırda seçilmiş olan KDV Muafiyet Kodunun aynısı ile doldurulması gerekmektedir. Eğer birden fazla satırda KDV den muaf ürün varsa ve bu iki satırın muafiyet kodları birbirinden farklı ise Detaylar kısmında 350 Diğerleri kodu seçilebilir. Şekil 3 Detaylar KDV Muafiyet Kodları Ekranı Oluşan faturanın görüntüsü aşağıdaki gibidir.

4 Şekil 4 Fatura Görüntüsü Özel Matrah : Eğer oluşturulan faturada Özel Matrah Mevzuatına tabi bir ürün veya hizmet varsa; fatura üzerinde F9 menüsü (sağ tık) e-fatura Bilgileri veya e-arşiv Bilgileri ekranından Fatura Tipi Özel Matrah seçilmelidir. Fatura kalem bilgilerinde 0 KDV ile girilen ürün veya hizmeti varsa; KDV Muafiyet Kodu doldurulmalıdır. KDV Muafiyet Kodu kolonundaki üç noktaya basılarak açılan ekrandan muafiyet kodu seçilir. Bu ekranda seçilen muafiyet koduna göre KDV Muafiyet Sebebi otomatik doldurulacaktır. Şekil 5 KDV Muafiyet Kodları Ekranı

5 Fatura ekranındaki girişler tamamlandıktan sonra Detaylar sekmesindeki KDV Muafiyet Kodu alanında da satırda seçilmiş olan KDV Muafiyet Kodunun aynısının seçilmesi gerekmektedir. Oluşan faturanın görüntüsü aşağıdaki gibidir. Şekil 6 Fatura Görüntüsü Tevkifat : Eğer oluşturulan faturada tevkifatlı ürün var ise; fatura üzerinde F9 menüsü (sağ tık) e-fatura Bilgileri veya e-arşiv Bilgileri ekranından Fatura Tipi Tevkifat seçilmelidir. Fatura kalem bilgilerine girilen tevkifatlı ürünün Tevkifat Kodu alanı doldurumalıdır. Bu işlem fatura giriş sırasında yapılabilirken, Malzeme Kartı içerisinde tanımlanmış Tevkifat Kodu var ise alan bu değer ile doldurulacaktır. Seçilen Tevkifat Kodu Oranı ile Malzeme Kartında tanımlanmış olan Satış Tevkifat Oranının aynı olması gerekmektedir.

6 Oluşan faturanın görüntüsü aşağıdaki gibidir. Şekil 7 Malzeme Kartı Ekranı Şekil 8 Fatura Görüntüsü

7 Satış : Eğer fatura kalemlerinde Özel Matrah, İstisna veya Tevkifatlı ürün yok ise bu durumda fatura tipi Satış olarak gitmelidir. Fatura tipinin Satış olarak gitmesi için e-fatura e-arşiv Bilgileri Fatura Tipi alanından seçim yapılmasına gerek yoktur. Seçim yapılmadığında fatura tipi öndeğer olarak Satış oluşacaktır. Önemli Not : Eğer faturada KDV siz satır var ise; ürünün veya hizmetin KDV siz olmasının sebebi İstisna ve Özel Matrah Mevzuatı sebebi ile değilse; bu durumda faturada KDV si 0 olan satırda ve Detaylar sekmesinde KDV Muafiyet Sebebi alanı elle doldurulmalıdır.(kdv Muafiyet Kodu seçilmemelidir.) Oluşan faturanın görüntüsü aşağıdaki gibi olacaktır. Şekil 9 Fatura Görüntüsü İhraç Kayıtlı : İhraç Kayıtlı Tipinde e-fatura ve e-arşiv Faturası oluşturabilmek için İhracat Modülü altından İhraç Kayıtlı Satış Faturası oluşturulması gerekmektedir. Ayrıntılı bilgiyi 2.4 İhracat bölümünde bulabilirsiniz. İade : Satınalma İade Faturaları için e-fatura ve e-arşiv Tipi her zaman İade olarak oluşacaktır. Satınalma İade Faturası e-fatura ve e-arşiv Bilgileri ekranından Fatura Tipi seçimi yapılsa bile Fatura Tipi her zaman İade oluşacaktır.

8 2. Tiger ve Go Ürün Gruplarından Gönderilebilen e-fatura ve e-arşiv Faturası Türleri : 2.1. Satış Faturaları Gönderimi Yapılabilen Satış Faturası Türleri : Toptan Satış Faturası Verilen Hizmet Faturası (Kur Farkı Faturası) Perakende Satış Faturası Satış Fiyat Farkı Faturası Fatura türünün Satış ve Dağıtım Satış Faturaları ekranının alt kısmından seçilerek oluşturulması gerekmektedir. Şekil 10 Satış Faturası Ekranı Kur Farkı Faturası : Kur farkı faturalarının e-fatura ve e-arşiv Faturası olarak gönderilebilmesi için Verilen Hizmet Faturası üzerinden işlem yapılması gerekmektedir. Verilen Hizmet Faturası Detaylar sekmesindeki Kur Farkı parametresi işaretlenerek kur farkı faturası oluşturulabilir.

9 Şekil 11 Verilen Hizmet Faturası Detaylar Ekranı Satış Fiyat Farkı Faturası : e-fatura ve e-arşiv Faturası gönderimi yapılabilmesi için fatura kesilen carinin borçlandırılıyor olması gerekmektedir. Bu sebepten dolayı Satış Fiyat Farkı faturaları sadece Stok Tutarları Artırılacak ise e- Fatura ve e-arşiv Faturası olarak gönderilebilir.

10 Şekil 12 Satış Fiyat Farkı Faturası Ekranı 2.2. Satınalma Faturaları Gönderimi Yapılabilen Satınalma Faturası Türleri : Satınalma İade Faturası Satınalma Fiyat Farkı Faturası Fatura türünün Satınalma Satınalma Faturaları ekranının alt kısmından seçilerek oluşturulması gerekmektedir.

11 Satış Fiyat Farkı Faturası : e-fatura ve e-arşiv Faturası gönderimi yapılabilmesi için fatura kesilen carinin borçlandırılıyor olması gerekmektedir. Bu sebepten dolayı Satınalma Fiyat Farkı faturaları sadece Stok Tutarları Azaltılacak ise e-fatura ve e-arşiv Faturası olarak gönderilebilir. Şekil 13 Satınalma Fiyat Farkı Faturası Ekranı 2.3. Kasa İşlemleri - Faturalar Gönderimi Yapılabilen Kasa İşlemleri - Fatura Türleri : Toptan Satış Faturası Satınalma İade Faturası Verilen Hizmet Faturası Perakende Satış Faturası Kasa altından e-fatura ve e-arşiv Faturası oluşturabilmek için Finans - Kasa İşlemleri Faturalar menüsünden seçim yapılması gerekmektedir.

12 Şekil 14 Kasa İşlemleri - Faturalar Ekranı 2.4. İhracat e-fatura ve e-arşiv Faturası Olarak Gönderimi Yapılabilen İhracat Faturaları : İhracat Operasyon Fişleri Serbest Bölgeye İhracat İhraç Kayıtlı Satış Faturası İhracat Operasyon Fişleri Serbest Bölgeye İhracat : Serbest Bölgeye İhracat faturası oluşturabilmek için İhracat Operasyon Fişleri ekranı altından seçim yapılarak fatura oluşturulması gerekmektedir.

13 Şekil 15 İhracat Operasyon Fişleri Ekranı Oluşturulan Serbest Bölgeye İhracat faturası fatura tipi İstisna olarak oluşacaktır. Oluşan fatura görüntüsü aşağıdaki gibidir. Şekil 16 Fatura Görüntüsü İhraç Kayıtlı Satış Faturası : İhracat İhraç Kayıtlı Satış Faturası ekranından oluşturulan faturaların fatura tipi İhraç Kayıtlı olarak oluşacaktır. Oluşan faturanın görüntüsü aşağıdaki gibidir.

14 Şekil 17 Fatura Görüntüsü e-arşiv Faturası Olarak Gönderimi Yapılabilen İhracat Faturaları : İhracat Operasyon Fişleri Serbest Bölgeye İhracat İhracat Operasyon Fişleri Yabancı Ülkeye İhracat İhraç Kayıtlı Satış Faturası İhracat Operasyon Fişleri Yabancı Ülkeye İhracat : Yabancı Ülkeye İhracat faturası oluşturabilmek için İhracat Operasyon Fişleri ekranı altından seçim yapılması gerekmektedir. Şekil 18 İhracat Operasyon Fişleri Ekranı

15 Oluşturulan Yabancı Ülkeye İhracat faturası fatura tipi İstisna olarak oluşacaktır. Oluşan fatura görüntüsü aşağıdaki gibidir. Şekil 19 Fatura Görüntüsü