TARĠH VAKFI YÖNETĠM KURULU BAġKANLIĞI NA

Transkript

1 TARĠH VAKFI YÖNETĠM KURULU BAġKANLIĞI NA Ġstanbul, Tarih Vakfı ve vakfa bağlı Döner Sermaye ĠĢletmesi hesapları ile ilgili olarak ve kesitlerinde tespit edilen durum aģağıda belirtilmiģtir. I) Vakfın tarihleri arasındaki faaliyet sonuçları: a) itibariyle: 1. Vakfın dönemi faaliyet sonuçları aģağıdaki gibidir. TOPLAM GELĠRLER ġartsız BağıĢlar ġartlı BağıĢlar Kambiyo Gelirleri Diğer Olağan Gelirler Önceki Dönemden Devreden Gelirler TOPLAM GĠDERLER Vakıf Amacına Yönelik Giderler Genel Yönetim Giderleri Kambiyo Giderleri Diğer Olağan DıĢı Giderler GELĠR GĠDER FARKI : ,36 TL ,58 TL ,73 TL 7.698,84 TL 7.305,46 TL ,75 TL : ,66 TL ,43 TL ,69 TL 210,00 TL 1.479,54 TL : 4.233,70 TL tarihi itibariyle Vakfın Ġktisadi ĠĢletmesi nden olan kısa vadeli alacak tutarı ,53 TL dir. Tarih Dostları Kültür Hiz. A.ġ. den ,55 TL alacaklıdır. Bağlı ortaklıklardan toplam alacağı ,08 TL dır. 3. Vakfın kasa ve bankadaki nakit mevcudu itibariyle ,26 TL dir. b) itibariyle: 1. Vakfın dönemi faaliyet sonuçları aģağıdaki gibidir. TOPLAM GELĠRLER ġartsız BağıĢlar ġartlı BağıĢlar Kambiyo Gelirleri Diğer Olağan Gelirler Önceki Dönemden Devreden Gelirler TOPLAM GĠDERLER Vakıf Amacına Yönelik Giderler Genel Yönetim Giderleri Kambiyo Giderleri Diğer Olağan DıĢı Giderler GELĠR GĠDER FARKI : ,87 TL ,17 TL ,19 TL 432,91 TL ,90 TL 4.233,70 TL : ,51 TL ,61 TL ,53 TL 4.681,42 TL 4.168,95 TL : ,36 TL 1

2 tarihi itibariyle Vakfın Ġktisadi ĠĢletmesi nden olan kısa vadeli alacak tutarı ,55 TL dir. Tarih Dostları Kültür.A.ġ. den ,71 TL alacaklıdır. Bağlı ortaklıklardan toplam alacağı ,26 TL dır. 3. Vakfın kasa ve bankadaki nakit mevcudu itibariyle ,30 TL dir. II) Döner Sermaye ĠĢletmesinin faaliyetleri: a) tarihi itibariyle: döneminde döner sermaye iģletmesinin faaliyet sonuçları: NET GELĠRLER TOPLAMI Brüt SatıĢlar SatıĢ Ġadesi SatıĢların Maliyeti Diğer Gelirler Diğer Olağan DıĢı Gelirler TOPLAM GĠDERLER: Pazarlama Giderleri Genel Yönetim Giderleri Finansman Giderleri Diğer Giderler Diğer Olağan DıĢı Giderler DÖNEM ZARARI: : ,43 TL ,09 TL ( ,03) TL ( ,31) TL 160,92 TL 3.742,76 TL : ( ,61) TL ( ,63) TL ( ,38) TL (17.061,35) TL (1.267,52) TL (9.868,73) TL : (18.955,18) TL dir. 2. Döner Sermaye ĠĢletmesinin itibariyle mevcutları ve borçları: Kasa-Banka-Çekler 7.490,28 TL Ödenecek Çekler 4.015,00 TL Diğer Hazır Değerler 215,10 TL Ticari Alacaklar ,07 TL Emtia Stokları ,51 TL Gelecek Aylara Ait Giderler 3.629,14 TL ĠĢ Avansları 0.996,61 TL Verilen Depozito ve Teminatlar 256,98 TL Maddi Duran Varlıklar(Net) 5.881,37 TL Maddi Olmayan Duran Var.(Net) -,- TL Personele Borçlar 9.543,80 TL Vergi Borçları ,17 TL SSK Borçları ,03 TL Ticari Borçlar ,54 TL Borç Senetleri -,- TL Alınan SipariĢ Avansları.- TL Diğer Borçlar ,68 TL Banka Kredi Borçları ,53 TL Gelecek Aylara Ait Gel.-Gid.Tahk ,62 TL 2

3 b tarihi itibariyle: döneminde döner sermaye iģletmesinin faaliyet sonuçları: NET GELĠRLER TOPLAMI : ,39 TL Brüt SatıĢlar ,99 TL SatıĢ Ġadesi ( ,30) TL SatıĢların Maliyeti ( ,29) TL Diğer Gelirler.., TL Diğer Faal.Olağan Gelir ve Karlar 63,17 TL Diğer Olağan DıĢı Gelirler 4.915,82 TL TOPLAM GĠDERLER: Pazarlama Giderleri Genel Yönetim Giderleri Kambiyo Zararları Finansman Giderleri Diğer Olağan DıĢı Giderler DÖNEM ZARARI: : ( ,52) TL ( ,45) TL ( ,19) TL ( 9,34) TL (9.892,18) TL (6.785,36) TL : ( ,13 ) TL 4. Döner Sermaye ĠĢletmesinin tarihi itibariyle mevcutları ve borçları aģağıdaki gibidir: Kasa-Banka-Çekler Ödenecek Çekler Diğer Hazır Değerler Ticari Alacaklar Emtia Stokları Gelecek Aylara Ait Giderler ĠĢ Avansları Verilen Depozito ve Teminatlar Maddi Duran Varlıklar(Net) Gelecek Yıllara Ait Giderler Personele Borçlar Vergi Borçları SGK Borçları Ticari Borçlar Alınan Borçlar Banka Kredi Borçları Alınan SipariĢ Avansları Diğer Borçlar Vakfa Borçlar Gelecek Yılları Gider - Gelir Tahk ,09 TL 2.609,75 TL 239,51 TL ,42 TL ,71 TL ,65 TL ,03 TL 256,98 TL 4.713,98 TL ,86 TL 7.329,22 TL ,23 TL ,95 TL ,29 TL ,00 TL ,63 TL.,, TL ,82 TL ,55 TL ,98 TL 5. Döner Sermaye ĠĢletmesi döneminde ,13 TL zarar etmiģtir tarihi itibariyle birikmiģ zararlar nedeniyle özkaynaklar, cari dönem zararıyla birlikte ,03 TL olmuģtur. 3

4 III) Gerek yukarıdaki sonuçlar, gerek muhasebe yönetimi ve yönetim raporlaması ile ilgili tespitlerimiz çerçevesinde aģağıdaki hususları Yönetim Kurulu nun bilgisine sunmayı faydalı bulmaktayız: 1. Döner Sermaye yi finanse eden Vakıf a olan borç tutarı azalıģ göstermiģtir ( itibariyle ,53 TL borcunun itibariyle ,55 TL ya inmiģtir.) döneminde Vakıf ın gelir ve gider toplamları aģağıda gösterildiği gibidir ve gerçeğe uygundur. TL Gelir Toplamı Gider Toplamı Gelir Gider Farkı (29.349) döneminde Döner Sermaye gelir-gider tablosuna iliģkin bilgiler aģağıda gösterildiği gibidir ve gerçeğe uygundur. TL Gelir Toplamı Gider Toplamı Gelir Gider Farkı (87.149) (6.644) (18.955) ( ) 4. Fon Hesabı (Projeler Hesabı) Vakfın tarihi itibari ile özel fonlar hesabında takip ettiği, amaca yönelik projeler hesabı ,96 TL borç bakiyesi vermektedir. Projeler bazında, tarihi itibariyle 2015 yılına devreden özel fon tutarları ile alınmıģ olan bağıģlardan daha fazla harcama yapılmıģ olan projelere iliģkin bilgiler aģağıdaki tabloda özetlenmiģtir. Projeler BağıĢ Miktarını AĢan Harcama (TL) 2015 Yılına Devreden Fon Tutarı (TL) AB - DKIH ,34 AB - SGS 3.119,02 Tarihe Bin Canlı Tanık Alacakları ,16 Global Dialogue Dersim ,40 AB-Toplumsal UzlaĢmada Eğitimin Rolu ,90 AB-Karikatürlerle Avrupa Birliği ,23 ISTKA-Ġstanbul'un Yüzyıllık Markaları 7.204,76 Europen Commıssıon - DKIH 2.097,20 JP Morgan Chase (J.Powell) ,09 Global Dialogue-Azınlık Okullarının Sorunları ,71 AB-Minority Rights Group-Eğitimde ,40 Ayrımcılık Global Dialogue-Batı Trakya Azınlık Okulları ,45 Toplam , ,85 4

5 5. Vakıf yukarıda detayı verilen projelerde, toplanmıģ bulunan Ģartlı bağıģ tutarlarını özel fonlar hesabında takip etmektedir. Saygılarımızla, DENETLEME KURULU Halim Bulutoğlu Fatma Suay Aksoy Hasan Tahsin Özkaya Ekler: 1: Tarih Vakfı son 5 yıllık bilançosu 2: Tarih Vakfı son 5 yıllık Gelir-Gider Tablosu 3: Tarih Vakfı Döner Sermaye ĠĢletmesi son 5 yıllık bilançosu 4: Tarih Vakfı Döner Sermaye ĠĢletmesi son 5 yıllık Gelir-Gider Tablosu 5- Tarih Vakfı-Döner Sermaye Konsolide Borçlar Tablosu 6- Tarih Vakfı Amaca Yönelik Proje Gider Dağılımı Tablosu (son 5 yıl) 5

6 Ek: 1 TARĠH VAKFI Bilanço AKTĠF I - DÖNEN VARLIKLAR Hazır Değerler (*) Menkul Kıymetler Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar (**) Stoklar Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları Diğer Dönen Varlıklar (***) II - DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar (*) Diğer Alacaklar 0 Mali Duran Varlıklar (**) Maddi Duran Varlıklar (***) Hazırlık ve GeliĢtirme Giderleri AKTĠF (VARLIKLAR) TOPLAMI PASĠF I - KISA VADELĠ YABANCI KAYNAKLAR Mali Borçlar 0 0 Ticari Borçlar (*) Diğer Borçlar (**) Ödenecek Vergi ve Yükümlülükler (***) III - ÖZ KAYNAKLAR Ana Varlık (*) Sermaye Yedekleri (**) Kar Yedekleri Diğer Kar Yedekleri Özel Fonlar GeçmiĢ Yıldan Devreden Gelir Fazlası GeçmiĢ Yıldan Devreden Gider Fazlası(-) Dönem Gelir Gider Fazlası PASĠF (KAYNAKLAR) TOPLAMI I - DÖNEN VARLIKLAR (Aktif) (*) Nakit Kasa, Banka Mevcudu ve Ödenecek Çekler düşüldükten sonraki bakiyedir. (**) Bağlı Ortaklardan Alacak (Döner Sermaye+Tarih Dostları Kültür Hiz.AŞ) (***) İş Avansı - Projelerin giderlerini karşılamak için verilen avans II - DURAN VARLIKLAR (Aktif) (*) Verilen Depozitolar (Elektrik) (**) Bağlı Ortaklara İştirakimiz ((Döner Sermaye+Tarih Dostları Kültür Hiz.AŞ) (***) Demirbaşlar (Amortismanlar düşüldükten sonra net bakiye) Not : Açıklama rakamları 2014 yılı için geçerlidir 6

7 Ek:2 TARİH VAKFI Gelir-Gider Tablosu FAALIYETLERDEN ELDE EDILEN GELIRLER A - İşetmelerden Elde Edilen Gelirler B - Yayın Gelirleri 0 C - Sosyal Faaliyet Gelirleri D - Bağış Gelirleri Şartlı Bağışlar Şartsız Bağışlar E - Prim ve Aidatlar 2 - FAALİYET GİDERLERİ (-) A - Eğitim Amaçlı Giderler B - Sağlık Amaçlı Giderler C - Kültür Amaçlı Giderler D - Bilimsel Araştırma ve Geliştirme Giderleri E - Diğer Giderler F - Genel Yönetim Giderleri DİĞER FAALİYETLERDEN ELDE EDİLEN GELİRLER A - İştirak Gelirleri B - Kira Gelirleri C - Faiz Gelirleri 1 - Mevduat Faiz Gelirleri 2 - Menkul Kıymet Satış Karları 3 - Kambiyo Gelirleri Diğer Olağan gelir ve karlar DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) A - Şartlı bağışlar B - Şartsız bağışlar C - Bakım ve Onarım Giderleri D - Diğer Giderler E - Kambiyo Giderleri F- Finansman Giderleri OLAĞAN DIŞI GELİRLER A - Önceki Dönemden Devreden Gelirler B - Diğer olağan dışı gelirler OLAĞAN DIŞI GİDERLER A - Önceki dönemden devreden gider fazlası B - Diğer olağan dışı giderler DÖNEM SONUNA DEVREDEN GELİR VEYA GİDER FAZLASI A - Dönem Gelir Fazlası B - Yedek ve Karşılıklar C - Özel Fonlar D - Dönem Gider Fazlası 7

8 Ek: 3 TARĠH VAKFI DÖNER SERMAYE ĠġLETMESĠ BĠLANÇOSU AKTİF I - DÖNEN VARLIKLAR Hazır Değerler (*) Menkul Kıymetler Ticari Alacaklar (**) Diğer Alacaklar (***) Stoklar Diğer Dönen Varlıklar (****) II - DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar (*) Maddi Duran Varlıklar (**) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Gelecek Yıllara Ait Giderler (***) AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI PASİF I - KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR Mali Borçlar Ticari Borçlar (*) Diğer Borçlar (**) Alınan Avanslar (***) Ödenecek Vergi ve Yükümlülükler (****) Borç ve Gider Karşılıkları Gelecek Aylara Ait Gelirler (*****) II - UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR Banka Kredileri III - ÖZ KAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye Geçmiş Yıllar Karları Geçmiş Yıllar Zararları(-) Dönem Net Karı (Zararı) PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI I - DÖNEN VARLIKLAR (Aktif) (*) Nakit Kasa ve Banka Mevcudundan ödeme emirlerinin düşülmüş bakiyesidir ,09 kasa-banka mevcudu ,- alınan çekler, 2.609,75 ödenecek çekler (**) ,98 Alıcılar, 270 Alacak Senetleri, 2.760,36 Diğer çeşitli Alacaklar, 597 Verilen Depozitolar (****) ,03 İş Avansları II - DURAN VARLIKLAR (Aktif) (*) Verilen Depozitolar (Elektrik) (**) Demirbaşlar (Amortismanlar düşüldükten sonra net bakiye) (***) Gelecek yıllara ait banka kredi faizleri I - KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR (Pasif) (*) ,29 Piyasa Borçları. (**) ,55 Vakıf, 7.329,22 Personele, ,81 Gider Pusulası ile borçlu olduğumuz şahıslar (****) ,23 Vergi, ,95 SSK Prim borcu (*****) Dergi Aboneliklerinin gelir tahakkukları Not : Açıklama rakamları 2014 yılı için geçerlidir. 8

9 Ek: 4 TARĠH VAKFI DÖNER SERMAYE ĠġLETMESĠ GELĠR-GĠDER TABLOSU A- BRÜT SATIġLAR Yurtiçi SatıĢlar YurtdıĢı SatıĢlar 3- Diğer Gelirler B- SATIġ ĠNDĠRĠMLERĠ (-) SatıĢtan Ġadeler (-) SatıĢ Ġskontaları (-) Diğer Ġndirimler (-) C- NET SATIġLAR D- SATIġLARIN MALĠYETĠ (-) Satılan Mamuller Maliyeti (-) Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) Satılan Hizmet Maliyeti (-) Diğer SatıĢların Maliyeti (-) BRÜT SATIġ KARI VEYA ZARARI E- FAALĠYET GĠDERLERĠ AraĢtırma ve GeliĢtirme Giderleri (-) 2- Pazarlama,SatıĢ ve Dağıtım Giderleri (-) Genel Yönetim Giderleri (-) FAALĠYET KARI VEYA ZARARI F- DĠĞER FAAL. OLAĞAN GELĠR VEYA KARLAR ĠĢtiraklerden Temettü Gelirleri 2- Bağlı Ortaklardan Temettü Gelirleri G- 3- Faiz Gelirleri Komisyon Gelirleri 5- Konusu Kalmayan KarĢılıklar 6- Menkul Kıymet SatıĢ Karları 7- Kambiyo Karları Reeskont Faiz Gelirleri 9- Enflasyon Düzeltmesi Karları 10- Diğer Olağan Gelir ve Karlar DĠĞER FAAL.OLAĞAN GĠDER VE ZARARLAR (-) Komisyon Giderleri(-) 2- KarĢılık Giderleri(-) 3- Menkul Kıymet SatıĢ Zararları(-) 4- Kambiyo Zararları(-) Reeskont Faiz Giderleri(-) 6- Enflasyon Düzeltmesi Zararları(-) 7- Diğer Olağan Gider ve Zararlar(-) H- FĠNANSMAN GĠDERLERĠ Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR I- OLAĞAN DIġI GELĠR VE KARLAR Önceki Dönem Gelir ve Karları 2- Diğer OlağandıĢı Gelir ve Karlar J- OLAĞAN DIġI GĠDER VE ZARARLAR (-) ÇalıĢmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 3- Önceki Dönem Gider ve Zararlar (-) K- 4- Diğer OlağandıĢı Gider ve Zararlar (-) DÖNEM KARI VERGĠ VE DĠĞER YASAL YÜK. KARġ. (-) DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI

10 Ek: 5 Tarih Vakfı-Döner Sermaye Borçlar Tablosu VAKIF BORÇLARI (Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar Dökümü) - Ticari Borçlar Ödenecek Çek ve Senetler Vakıf Yakınlarına Borçlar Personele Borçlar Diğer Borçlar Vergi Borçları Sigorta Borçları Vakıf Borçları Toplamı DÖNER SERMAYE BORÇLARI (Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar Dökümü) - Banka Borçları Ticari Borçlar Vakıf Yakınlarına Borçlar Ödenecek Çek ve Senetler Vakıf'a Borçlar Personele Borçlar Diğer Borçlar Vergi Borçları Sigorta Borçları Taksitlendirilmiş Kamu Borçları Döner Sermaye Borçları Toplamı VAKIF + DÖNER SERMAYE TOPLAMI VAKIF / DÖNER SERMAYE İÇ BORÇ VAKIF / DÖNER SER.KONSOLİDE BORÇ VAKIF / DÖNER SER.KONSOLİDE ALACAK VAKIF / DÖNER SER.KONSOLİDE BORÇ (NET)

11 Ek: 6 Tarih Vakfı Amaca Yönelik Proje Gider Dağılımı Projeler Toplam 1 Karikatürlerle AB Azınlık Okulları Ders Kitapları İnsan Hakları - III Eğitimde Ayrımcılığın İzlenmesi İstanbul'un Yüzyıllık Markaları Batı Trakya Azınlık Okulları TOPLAM (TL)