Kuruluş. Mütüel Yapı. Sigorta Şirketleri ; Anonim Şirket ve Mütüel Şirket olarak kurulabilmektedir.

Transkript

1

2 Kuruluş Sigorta Şirketleri ; Anonim Şirket ve Mütüel Şirket olarak kurulabilmektedir. Mütüel Yapı Son dönemlerde dünya ölçeğinde yaşanan gelişmeler, sağlıklı bir ekonomik yaşamın temel taşlarından birini dayanışma ve işbirliği anlayışı ile oluşturulan mütüel yapılar olduğunu göstermiştir 1

3 Mütüel Anlayış Mütüel anlayış bencilliği önler. karşılıklı olarak çaba harcanmasına hizmet ederek çıkarları uzlaştırır. Bu fonksiyonlarıyla insani ve ahlaki kuruluşlardır. Mütüelleşmeyle israf önlenir. Maliyet düşer, üretim artar ve verimlilik yükselir. Mütüel anlayış, sigorta döngüsünde artı değer yaratacağı alanlara odaklanır Dağıtım ağı, hasar işlemleri ve hatta yazım kapasitesinin paylaşımında esnek ve sektördeki diğer kurumlarla kazan kazana dayalı işbirlikleri kurmakta isteklidir. 2

4 Anonim Şirket ile Mütüel şirket karşılaştırılması 4

5 a) Sigorta Şirketini A.Ş. Olarak kurmak için en az TL ödenmiş sermaye ve TL ye varan tutarda ruhsat bedeli gerekmektedir. Toplamda 10.5 milyon sermaye ihtiyacı ortaya çıkmaktadır. Oysa ki, Mütüel şirket için bu şartlar aranmaz. Şirketin kurulması için gerektirdiği kadar yatırım yapmak yeterlidir. b) A.Ş. Statüsünde bir Sigorta şirketi en az 5 kişi ile kurulur ve sigortacılık kanunu gereği kurucularda aranan özellikleri kurucuların tamamının taşıması zorunludur. Mütüel şirket, Sigortacılık Kanununa, göre 200 kişi ile kurulur sayılı Kooperatifler Kanununa göre ise kuruluşta 7 kişi gerekmektedir. Sigortacılık mevzuatına göre Kurucularda aranan nitelikler, kuruluş aşamasında bu 7 kişi ile sınırlanmaktadır. Hazine Müsteşarlığı ndan ruhsat izni aşamasında kalan 193 ortak (kurucu ortaklarda istenen özellikler aranmaksızın) bulunarak ortak sayısı 200 e tamamlanabilir. c) Mütüel şirkette her bir ortak en fazla paya sahip olabilir ve 1 payın değeri 1.-TL dir. Bir başka deyişle, her bir ortak en fazla TL lik paya sahip olabilir. 5

6 a) Her sigortalı gerçek ve/veya tüzel kişi sigortalandığında aynı zamanda mütüel şirkete üye olmak zorundadır. b) Mütüel şirkete üye olması sebebiyle şirketin karından pay alma hakkına da sahiptir. Aynı zamanda zarar olursa zararın giderilmesinde de katkıda bulunmak zorundadır. c) Her sigortalı aynı zamanda Mütüel şirket ortağı olduğu ve kar edilmesi durumunda kar a ortak olduğu için hasarların ve giderlerin oluşmasında kendiliğinden azami özen gösterir. Bu mütüel şirketin doğasından kaynaklanan bir oto-kontrolü de sağlar. d) Mütüel Şirkette Ortaklar - Şirketin Yönetiminde söz sahibi olurlar. - Piyasada edindikleri deneyimleri bu şirket vasıtasıyla hayata geçirme fırsatını bulabilirler. - ihtiyaçları olduğuna inandıkları/düşündükleri ürünlerinin yaratılmasını ve bunun satılabilmesini sağlayabilirler 6

7 a) Bu Mütüel şirkette her bir üye TL pay ile sınırlandığından Mütüel yapının çok ortaklı olması kaçınılmazdır. Bu nedenle bu çok ortaklılık yönetiminin başarılı olması için oluşturulacak kurallara üyelerin bir bütünlük içinde uyması gerekir. Bu nedenle ana sözleşmede Kurumsal Yönetim İlkeleri titizlikle ve işleyecek şekilde hazırlanmalıdır. Mütüel yapı ile şirket organizasyonu arasında rasyonel (akılcı) ve uygulanabilir işletim esasları yaratılmalıdır. b) Sigorta şirketi kurmak ayrıca bir uzmanlık gerektirmektedir yılında çıkan 5684 sayılı sigortacılık mevzuatı teknik karşılıklar aktüerya,iç denetim sistemi,iç kontrol sistemi gibi yeni kurumlar getirmiştir.ayrıca çağdaş sigortacılığın gereği olan ve Hazine Müsteşarlığınca da sigorta şirketlerinin uymasını istediği solvency II olarak adlandırılan sigorta yönetim sistemi de oldukça uzmanlık gerektiren bir husustur. Diğer yandan piyasada rekabet koşulları tahsilat sistemlerinin çeşitlenmesini ve hasar ödeme süreçlerinin hızlandırılmasını da neden olmuştur. Sigorta şirketlerinin yerine getirmesi gereken uzmanlık gerektiren işler bu konuları iyi bilen yönetici ve personelden oluşan kadroların oluşturulması ile gerçekleşir. Bu zorluklar, Mütüel sigorta şirketi kurulurken üretimi sağlayan unsurlar yanında özellikle sigortacılık konularında uzmanlaşmış ve şirket içinde görev alacak mali ve teknik donanıma sahip yönetici ve çalışanlarında ortak olması ile aşılır. Böylece şirket çalışanlarında yaratılacak ortaklık duygusu yüksek maliyetli sigortacılık işlerini etkin bir şekilde ve uygun bir maliyetle çözümünü sağlayacaktır.

8 a) Mütüel yapı içinde sigortalıların bir araya gelerek yaratacakları güçle, A.Ş. olarak kurulması halinde çok yüksek maliyetlere ulaşan sigorta şirketini düşük maliyetle kurabilme fırsatı sağlamaktadır. b) Halen cari Sigortacılık mevzuatı A.Ş. olarak kurulan sigorta şirketi için düzenlenmiştir. Bu nedenle, düzenlenen bu sıkı mevzuatın uygulaması dışında kalmaktadır. Örneğin, Mütüel şirkette sermaye olmadığı için bugünkü mevzuatta istenen sermaye yeterliliği hesaplaması ve yetersizliği halinde tamamlanması zorunluluğu Mütüel şirketler için geçerli değildir. Bir başka örnek ise, Yılda 2 defa hesaplanan söz konusu sermaye yeterliliği hesabında çıkan tutarın 2/3 si kadar tutar nakit ve/veya hazine bonosu devlet tahvili gibi nakit benzeri varlıklar Hazine Müsteşarlığı nezdinde bir bankada bloke edilmek zorundadır. Mütüel şirket de blokaj zorunluluğu yoktur. Bu ve benzeri örnekler çoğaltılabilir. 8

9 A Kar : B Sigortalı Prim Hasar Net Kar Net / Net Toplam Dağıtılacak Net gelir-gider farkı % 62 A * B % % % % % % % 31 TOPLAM

10 Şirket Yönetim Kurulu Mütüel Yapı Sigorta Şirketi Sahip Kurumsal Yönetim ilkeleri İşletme Yönetim Çalışanlar Dr. Levent Özer

11 YK S İ G O R T A L I L A R MÜTÜEL YAPI ARACI ÜRETİM ŞİRKET KOMİSYON X Y Z