T.C MALİ DURUM ve BEKLENTİLER

Transkript

1 T.C. DÜZCE BELEDİYESİ 2018 MALİ DURUM ve BEKLENTİLER RAPORU

2

3 İÇİNDEKİLER TABLOLAR LİSTESİ... 2 ŞEKİLLER LİSTESİ... 2 I-OCAK HAZİRAN 2017 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 4 A. BÜTÇE GİDERLERİ Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Faiz Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri Borç Verme Yedek Ödenek B. BÜTÇE GELİRLERİ Vergi Gelirleri II-TEMMUZ-ARALIK 2017 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER...21 A. BÜTÇE GİDERLERİ Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Faiz Gideri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri Borç Verme Yedek Ödenekler B. BÜTÇE GELİRLERİ C. FİNANSMAN

4 Tablolar Listesi TABLO 1: 2017 GERÇEKLEŞMELERİ İLE 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ GELİŞİMİ... 4 TABLO 2: 2017 VE 2018 YILLARI OCAK HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ... 5 TABLO 3: PERSONEL GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ... 6 TABLO 4: SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ... 7 TABLO 5: MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ... 8 TABLO 6: FAİZ GİDERLERİ... 9 TABLO 7: CARİ TRANSFERLER TABLO 8: SERMAYE GİDERLERİ TABLO 10: 2017 GERÇEKLEŞMELERİ İLE 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ GELİŞİMİ TABLO 11: 2017 VE 2018 YILLARI OCAK HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ TABLO 12: VERGİ GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ TABLO 13: TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ TABLO 14: ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER GERÇEKLEŞMELERİ TABLO 15: DİĞER GELİRLER GERÇEKLEŞMELERİ TABLO 16: SERMAYE GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ TABLO 19: 2018 YILI BÜTÇE GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ TABLO 20: 2018 YILI BÜTÇE GELİR GERÇEKLEŞMELERİ TABLO 21: EK1 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ TABLO 22: EK2 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Şekiller Listesi ŞEKİL 1: 2017 GİDER GERÇEKLEŞME KBÖ 4 ŞEKİL 2: YILLARI GİDER GERÇEKLEŞMELERİ 5 ŞEKİL 3: PERSONEL GİDERLERİ 6 ŞEKİL 4: SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 7 ŞEKİL 5: MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 8 ŞEKİL 6: FAİZ GİDERLERİ 9 ŞEKİL 7: CARİ TRANSFERLER 10 ŞEKİL 8: SERMAYE GİDERLERİ 11 ŞEKİL 10: 2017 GERÇEKLEŞMELERİ İLE 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ GELİŞİMİ 13 ŞEKİL 11: 2017 VE 2018 YILLARI OCAK HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ 14 ŞEKİL 12: VERGİ GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ 15 ŞEKİL 13: TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ 16 ŞEKİL 14: ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER GERÇEKLEŞMELERİ 17 ŞEKİL 15: DİĞER GELİRLER GERÇEKLEŞMELERİ 18 ŞEKİL 16: SERMAYE GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ 19 ŞEKİL 19:2018 YILI BÜTÇE GİDERLERİ GERÇEKLEŞME TAHMİNLERİ 21 ŞEKİL 20: 2018 YILI GELİR GERÇEKLEŞMELERİ 23 2

5 SUNUŞ Kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında şeffaflık, hesap verilebilirlik ve etkinliğin artırılması, vatandaşlarımızın kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun yerine getirilmesi amacıyla Mali Durum ve Beklentiler Raporunun hazırlanması ve kamuoyuna duyurulması gerekmektedir. Bu doğrultuda Belediyemizin 2018 yılı ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları ile ikinci altı aya ilişkin beklentileri, hedefleri ve yapılması planlanan faaliyetlerini içeren 2018 yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanmıştır. Belediyemiz kaynaklarının etkin ve verimli kullanılmasına yönelik olarak bütçe uygulamalarında şeffaflık, açıklık ve hesap verilebilirliğin yerleştirilmesi noktasında önemli olan söz konusu raporu kamuoyunun bilgisine sunuyorum. Dursun AY Düzce Belediye Başkanı 3

6 I-OCAK HAZİRAN 2017 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe Giderleri 2018 Mali Yılına ait giderlerde kullanılmak üzere belediyemize toplam TL ödenek ayrılmıştır yılında ,95 TL gider gerçekleşmesi olmuştur yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerinde 2017 yılında gerçekleşen giderlere göre %20 artış olmuştur. Tablo 1: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi Bütçe Tertibi Gider Gerçekleşmeleri Başlangıç Ödeneği Artış Oranı % 01-Personel Giderleri , ,85% 02-SGK Devlet Prim Giderleri , ,16% 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,47% 04- Faiz Gideri , ,77% 05-Cari Transfer , ,03% 06-Sermaye Giderleri , ,80% 07- Sermaye Transferi Borç Verme Yedek Ödenekler Toplam , ,85% Şekil 1: 2017 Gider Gerçekleşme KBÖ Personel Giderleri 02-SGK Devlet Prim Giderleri 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 04- Faiz Gideri 05-Cari Transfer 06-Sermaye Giderleri 07- Sermaye Transferi 08- Borç Verme 09-Yedek Ödenekler 2017 Gider Gerçekleşmeleri 2018 Başlangıç Ödeneği 4

7 2017 Mali Yılı Ocak-Haziran Dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosunda da görüldüğü gibi toplam ,69 TL olarak gerçekleşmiştir yılsonu gerçekleşmelerinin %42,81 Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşmiştir.2018 Mali Yılı Ocak-Haziran Dönemi için ilk 6 aylık bütçe giderleri toplamı ise ,25 TL olarak gerçekleşmiş olup bu dönemde bütçenin kullanım oranı %39,39 olmuştur ve 2018 yılları Ocak-Haziran Dönemi sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırdığında, giderlerde %9,08 oranında artış olduğu görülmektedir ve 2018 yılları ödeneklerin Ocak-Haziran Dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler aşağıdaki tabloda ve Ek-1 de gösterilmiştir. Tablo 2: 2017 ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri Gider Gerçekleşmeleri Ocak-Haziran Dönemi Oran % Gider Başlangıç Değişim Bütçe Tertibi Gerçekleşmeleri Ödeneği Oranı % 01-Personel Giderleri , , ,28 51,35 45,79 8,65 02-SGK Devlet Prim Giderleri , , ,29 56,39 39,93 7,03 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri , , ,33 42,89 48,41 22, Faiz Gideri , , ,74 92,42 62,09-25,58 05-Cari Transfer , , ,44 69,29 58,78-15,15 06-Sermaye Giderleri , , ,17 32,57 30,31 1, Sermaye Transferi Borç Verme Yedek Ödenekler Toplam , , ,25 42,81 38,96 9,08 Şekil 2: Yılları Gider Gerçekleşmeleri Personel Giderleri 02-SGK Devlet Prim Giderleri 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 04- Faiz Gideri 05-Cari Transfer 06-Sermaye Giderleri 07- Sermaye Transferi 08- Borç Verme 09-Yedek Ödenekler 5

8 01. Personel Giderleri Personel giderleri için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak-Haziran Dönemi ,42 TL olan personel giderleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi ,86 TL artış ,28 TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış %8,65 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 3: Personel Giderleri Gerçekleşmeleri Değişim Tutarı Değişim Aylar Oranı % Ocak , , ,62-5,82% Şubat , , ,62 17,01% Mart , , ,22 15,44% Nisan , , ,00 12,61% Mayıs , , ,38 11,57% Haziran , , ,26 5,45% Toplam , , ,86 8,65% Şekil 3: Personel Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 6

9 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak-Haziran Dönemi döneminde ,80 TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi döneminde ,49 TL artış ile ,29 TL olmuştur. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki artış %7,03 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 4: Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,06-56,44% Şubat , , ,55 20,09% Mart , , ,90 9,88% Nisan , , ,29 7,54% Mayıs , , ,18 178,21% Haziran , , ,63 0,68% Toplam , , ,49 7,03% Şekil 4: Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 7

10 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve hizmet alım giderleri için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak-Haziran Dönemi ,03 TL olan mal ve hizmet alım giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi ,30 TL artış ,33 TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış %22,43 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 5: Mal ve Hizmet Alım Giderleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,99 79,87% Şubat , , ,71 17,01% Mart , , ,56-9,42% Nisan , , ,25-23,39% Mayıs , , ,00 25,08% Haziran , , ,41 74,69% Toplam , , ,30 22,43% Şekil 5: Mal ve Hizmet Alım Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 8

11 04. Faiz Giderleri Faiz giderleri için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır Yılı Ocak-Haziran Dönemi faiz giderleri ,46 TL olan faiz giderleri ,72 TL azalışla ,74 TL olmuştur. Faiz giderlerindeki azalış % -25,58 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki faiz giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 6: Faiz Giderleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,02-78,08% Şubat , , ,60 76,96% Mart , , ,43 89,03% Nisan , , ,10 63,43% Mayıs , , ,33 58,24% Haziran , , ,84 19,58% Toplam , , ,72-25,58% Şekil 6: Faiz Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 9

12 05. Cari Transferler Cari transfer harcamaları için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak-Haziran Döneminde ,87 TL olan cari transfer harcaması 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde ,43 TL azalışla ,44 TL olmuştur. Cari transfer harcamalarında bir önceki yıla göre %-15,15 oranında azalış gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 7: Cari Transferler Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,07 15,62% Şubat , , ,90 42,08% Mart , , ,94-10,68% Nisan , , ,92-2,15% Mayıs , , ,58-56,85% Haziran , , ,96-20,48% Toplam , , ,43-15,15% Şekil 7: Cari Transferler Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 10

13 06. Sermaye Giderleri Sermaye giderleri için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak- Haziran Döneminde ,11 TL olan sermaye giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde ,06 TL artışla ,17 TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki artış %1,25 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 8: Sermaye Giderleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,02 310,09% Şubat , , ,42 16,00% Mart , , ,20 0,40% Nisan , , ,24-90,28% Mayıs , ,87-31,13% Haziran , , ,53 91,72% Toplam , , ,06 1,25% Şekil 8: Sermaye Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 11

14 07.Sermaye Transferleri Sermaye transferleri için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak- Haziran Döneminde ve 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşme olmamıştır. 08.Borç Verme Borç verme için 2018 yılı başında 1.00 TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak-Haziran Döneminde ve 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşme olmamıştır. 09. Yedek Ödenek Yedek Ödenek olarak 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak- Haziran Döneminde ve 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde gerçekleme bulunmamaktadır. 12

15 B. Bütçe Gelirleri Belediyemizin yılları Ocak-Haziran Dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir mali yılında TL bütçe gelirleri öngörülmüştür. Bütçe gelirlerine bakıldığında; Vergi Gelirleri olarak TL Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri olarak ,00 TL Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler olarak TL Diğer Gelirler olarak TL Sermaye Gelirleri olarak ,00 TL Alacaklardan Tahsilat olarak TL Red ve İadeler (-) olarak TL dan oluştuğu görülmektedir. Tablo 9: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi Bütçe Tertibi Gerçekleşen Gelir Planlanan Gelir Artış Oranı % 01- Vergi Gelirleri , ,70% 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , ,00 60,51% 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,38 05-Diğer Gelirler , ,46% 06- Sermaye Gelirleri , ,00 65,66% 08- Alacaklardan Tahsilat 09- Red ve İadeler (-) Toplam , ,40% Şekil 9: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi Vergi Gelirleri 03-Teşebbüs ve 04-Alınan Bağış ve Mülkiyet Gelirleri Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler 06- Sermaye Gelirleri 08- Alacaklardan Tahsilat 09- Red ve İadeler (-) 13

16 Tablo 10: 2017 ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Bütçe Tertibi Gelir Gerçekleşmeleri Gerçekleşen Gelir Planlanan Gelir Ocak-Haziran Dönemi Oran % 01- Vergi Gelirleri , , ,78 54,12 39,77 7,82 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , , ,21 48,23 28,40-5,47 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler , , ,26 05-Diğer Gelirler , , ,85 47,94 37,57 24, Sermaye Gelirleri , , , ,54 54,26 82,53 151, Alacaklardan Tahsilat 09- Red ve İadeler (-) Toplam , , ,38 49,23 38,71 23,76 Değişi m Oranı % Şekil 10: 2017 ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Vergi Gelirleri 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler 06- Sermaye Gelirleri 08- Alacaklardan Tahsilat 09- Red ve İadeler (-) Belediyemizin 2017 Mali Yılı Ocak-Haziran Döneminde toplam ,54 TL gelir gerçekleşmiştir. Gerçekleşen gelirin; ,22 TL'sı 01- Vergi Gelirleri, ,66 TL'sı 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, ,38 TL sı 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler, ,71 TL sı 05-Diğer Gelirler, ,57 TL sı 06- Sermaye Gelirleri, TL'sı 08- Alacaklardan Tahsilat ve TL'sının 09- Red ve İadeler (-)den oluştuğu görülmektedir Mali Yılı Ocak-Haziran Döneminde 01- Vergi Gelirleri ,78 TL, 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,21 TL, 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler TL, 05-Diğer Gelirler ,85 TL, 06- Sermaye Gelirleri ,54 TL, 08- Alacaklardan Tahsilat TL ve TL'sının 09- Red ve İadeler (-)den oluştuğu görülmektedir Mali Yılı Ocak-Haziran Dönemi gelirlerinin aylar ve gelir çeşitlerine göre dağılımı ve 2017 yılının aynı dönemine ilişkin karşılaştırmaları rapor ekindeki Ek-2 de gösterilmiştir. 14

17 01- Vergi Gelirleri Vergi gelirleri için 2018 yılı başında TL bütçe geliri öngörülmüştür yılı Ocak- Haziran Dönemi ,97 TL olan vergi gelirleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi ,81 TL artışla ,78 TL olmuştur. Vergi gelirlerindeki artış %7,82 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki vergi gelirlerindeki aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 11: Vergi Gelirleri Gerçekleşmeleri Değişim Tutarı Değişim Aylar Oranı % Ocak , , ,39-20,66% Şubat , , ,78 3,90% Mart , , ,86 12,75% Nisan , , ,33 10,31% Mayıs , , ,62 24,34% Haziran , , ,39-7,12% Toplam , , ,81 7,82% Şekil 11: Vergi Gelirleri Gerçekleşmeleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 15

18 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Teşebbüs ve mülkiyet gelirleri için 2018 yılı başında ,00 TL bütçe geliri öngörülmüştür yılı Ocak-Haziran Dönemi ,94 TL olan teşebbüs ve mülkiyet gelirleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi ,73 TL azalışla ,21 TL olmuştur. Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerindeki azalış %-5,47 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 12: Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Gerçekleşmeleri Değişim Tutarı Değişim Aylar Oranı % Ocak , , ,54-17,92% Şubat , , ,37-3,48% Mart , , ,24-5,20% Nisan , , ,55 15,97% Mayıs , , ,76-4,54% Haziran , , ,37-18,32% Toplam , , ,73-5,47% Şekil 12: Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Gerçekleşmeleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 16

19 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirler için 2018 yılı başında TL bütçe geliri öngörülmüştür yılı Ocak-Haziran Dönemi ,38 TL olan alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi ,38 TL azalışla TL olmuştur. Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirlerindeki azalış %-94,67 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 13: Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Gerçekleşmeleri Değişim Tutarı Değişim Aylar Oranı % Ocak , ,20-98,40% Şubat ,88% Mart % Nisan , ,33-68,00% Mayıs , ,99-78,56% Haziran , ,86-10% Toplam , ,38-94,67% Şekil 13: Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Gerçekleşmeleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 17

20 05-Diğer Gelirler Diğer gelirler için 2018 yılı başında TL bütçe geliri öngörülmüştür yılı Ocak- Haziran Dönemi ,86 TL olan diğer gelirler, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi ,99 TL artışla ,85 TL olmuştur. Diğer gelirlerdeki artış %24,19 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki diğer gelirlerin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 14: Diğer Gelirler Gerçekleşmeleri Değişim Tutarı Değişim Aylar Oranı % Ocak , , ,73 14,55% Şubat , , ,85 21,53% Mart , , ,33 9,84% Nisan , , ,74 64,21% Mayıs , , ,01 51,91% Haziran , , ,67-4,32% Toplam , , ,99 24,19% Şekil 14: Diğer Gelirler Gerçekleşmeleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 18

21 06- Sermaye Gelirleri Sermaye gelirleri için 2018 yılı başında ,00 TL bütçe geliri öngörülmüştür yılı Ocak-Haziran Dönemi ,84 TL olan sermaye gelirleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi ,70 TL artışla ,54 TL olmuştur. Sermaye gelirlerindeki artış %151,97 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki sermaye gelirlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 15: Sermaye Gelirleri Gerçekleşmeleri Değişim Tutarı Değişim Aylar Oranı % Ocak , , ,54 20,09% Şubat , , , ,55% Mart , , ,56 324,47% Nisan , , ,32-56,96% Mayıs , , ,61-30,18% Haziran , , ,72 79,79% Toplam , , ,70 151,97% Şekil 15: Sermaye Gelirleri Gerçekleşmeleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 19

22 08- Alacaklardan Tahsilat Alacaklardan tahsilat için 2018 yılı başında bütçe geliri öngörülmemişti yılı Ocak-Haziran Dönemi ve 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşmesi bulunmamaktadır. 09- Red ve İadeler Red ve iadeler için 2018 yılı başında bütçe geliri öngörülmemiştir yılı Ocak-Haziran Dönemi ve 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşmesi bulunmamaktadır. 20

23 II-TEMMUZ-ARALIK 2017 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri 2018 yılı bütçesinde öngörülen Bütçe Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşmelerine göre Temmuz-Aralık Döneminde başlangıçta öngörülen Bütçe Gelirlerinin %61,04 olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Tablo 16: 2018 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri 2018 Ocak-Haziran Dönemi Temmuz-Aralık Dönemi Artış Oranı % Bütçe Tertibi Başlangıç Ödeneği Harcamaları Dönemi (Tahmini) 01-Personel Giderleri , ,72 54,21% 02-SGK Devlet Prim Giderleri , ,71 60,07% 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,67 51,59% 04- Faiz Gideri , ,26 37,91% 05-Cari Transfer , ,56 41,22% 06-Sermaye Giderleri , ,83 69,69% 07- Sermaye Transferi % 08- Borç Verme % 09-Yedek Ödenekler % Toplam , ,75 61,04% Şekil 16:2018 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşme Tahminleri Personel Giderleri 02-SGK Devlet Prim Giderleri 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 04- Faiz Gideri 05-Cari Transfer 06-Sermaye 07- Sermaye Giderleri Transferi 08- Borç Verme 09-Yedek Ödenekler 2018 Ocak-Haziran Dönemi Temmuz-Aralık Dönemi 21

24 1- Personel Giderleri 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,28 TL olan Personel Giderlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık ,72 TL'sını bulması beklenmektedir. Personel Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %54,21 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,29 TL olan SGK Devlet Prim Giderlerinin Temmuz- Aralık Döneminde yaklaşık ,71 TL'sını bulması beklenmektedir. SGK Devlet Prim Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %60,07 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,33 TL olan Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin Temmuz- Aralık Döneminde yaklaşık ,67 TL'sını bulması beklenmektedir. Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %51,59 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 4- Faiz Gideri 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,74 TL olan Faiz Giderinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık ,26 TL'sını bulması beklenmektedir. Faiz Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %37,91 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 5- Cari Transferler 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,44 TL olan Cari Transferlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık ,56 TL'sını bulması beklenmektedir. Cari Transferin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %41,22 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 6- Sermaye Giderleri 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,17 TL olan Sermaye Giderlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık ,83 TL'sını bulması beklenmektedir. Sermaye Giderlerinin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğininin %69,69 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 7- Sermaye Transferleri 2018 Ocak-Haziran Döneminde TL olan Sermaye Transferinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık TL'sını bulması beklenmektedir. Sermaye Transferinin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %10 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 8- Borç Verme 2018 Ocak-Haziran Döneminde TL olan Borç Vermenin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 1.00 TL'sını bulması beklenmektedir. Borç Vermenin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %10 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 9- Yedek Ödenekler 2018 Ocak-Haziran Döneminde TL olan Yedek Ödeneklerin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık TL'sını bulması beklenmektedir. Yedek Ödeneklerin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %10 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 22

25 B. Bütçe Gelirleri 2018 yılı bütçesinde öngörülen Bütçe Gelirlerinin Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşmelerine göre Temmuz-Aralık Döneminde başlangıçta öngörülen Bütçe Gelirlerinin %61,29 olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Tablo 17: 2018 Yılı Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri Bütçe Tertibi 2018 Ocak-Haziran Dönemi Temmuz-Aralık Dönemi Planlanan Gelir Harcamaları Dönemi (Tahmini) Artış Oranı % 01- Vergi Gelirleri , ,22 60,23% 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , ,79 71,60% 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ! 05-Diğer Gelirler , ,15 62,43% 06- Sermaye Gelirleri , , ,46 17,47% 08- Alacaklardan Tahsilat 09- Red ve İadeler (-) Toplam , ,62 61,29% Şekil 17: 2018 Yılı Gelir Gerçekleşmeleri Vergi Gelirleri 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler 06- Sermaye Gelirleri 08- Alacaklardan Tahsilat 09- Red ve İadeler (-) 2018 Ocak-Haziran Dönemi Temmuz-Aralık Dönemi 23

26 01- Vergi Gelirleri 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,78 TL olan Vergi Gelirlerinin Temmuz-Aralık Dönemi nde yaklaşık ,22 TL'sını bulması beklenmektedir. Vergi Gelirlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıçta planlanan gelirin %60,23 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,21 TL olan Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık ,79 TL'sını bulması beklenmektedir. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıçta planlanan gelirin %71,60 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 2018 Ocak-Haziran Döneminde TL olan Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık artmaması beklenmektedir. 05-Diğer Gelirler 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,85 TL olan Diğer Gelirlerin Temmuz-Aralık Dönemi nde yaklaşık ,15 TL'sını bulması beklenmektedir. Diğer Gelirlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıçta planlanan gelirin %62,43 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 06- Sermaye Gelirleri 2018 Ocak-Haziran Döneminde ,54 TL olan Sermaye Gelirlerinin Temmuz-Aralık Dönemi nde yaklaşık ,46 TL'sını bulması beklenmektedir. Sermaye Gelirlerinin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %17,47 kadarı olacağı tahmin edilmektedir. 08- Alacaklardan Tahsilat 2018 Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşmesi bulunmayan Alacaklardan Tahsilatların Temmuz- Aralık Döneminde gerçekleşme beklenmektedir. 09- Red ve İadeler (-) 2018 Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşmesi bulunmayan Red ve İadelerin (-) Temmuz-Aralık Döneminde gerçekleşme beklenmemektedir. 24

27 C. Finansman Dönem sonunda da bir finansman açığı beklenilmemektedir. Ancak, ülkemizde yerel yönetimlerin kullandıkları kaynakların, dünyadaki gelişmeler ile Avrupa Birliğine yakınsama sürecindeki gelişmelerin paralelinde, gelecek 10 yılda reel olarak iki katına çıkması beklenmektedir. Gerek hizmet sunumu gerekse mali açıdan yakın gelecekte daha da büyümesi beklenen belediyelerde, sağlıklı mali kaynaklara ihtiyaç bulunmaktadır. Bu nedenle borçlanma sağlıklı öz kaynaklar belediye yönetiminin olmazsa olmazlarındandır. Bu gerekçelerle öz kaynak finansman fazlası politikamızı önümüzdeki dönemlerde de sürdürmeye devam edeceğiz. 25

28 Tablo 18: EK1 Bütçe Giderlerinin Gelişimi I II AÇIKLAMA 2017 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK - HAZİRAN GERÇEKLEŞME ARTIŞ OCAK - HAZİRAN ORANI GERÇEKLEŞME % * 2018 YILSONU GERÇEKLEŞME ORANI 1 PERSONEL GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , MEMURLAR , , , , , , , , , , , , , , , SÖZLEŞMELİ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , , İŞÇİLER , , , , , , , , , , , , , , , GEÇİCİ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , DİĞER PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , , , , , , , , , , , , , , , Memurlar , , , , , , , , , , , , , , , SÖZLEŞMELİ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , , İŞÇİLER , , , , , , , , , , , , , , , GEÇİCİ PERSONEL MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , , , , , , , , , , , , , , , YOLLUKLAR , , , ,84 427, , , , , , , , GÖREV GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , HİZMET ALIMLARI , , , , , , , , , , , , , , , TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE 3 7 ONARIM GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ FAİZ GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , CARİ TRANSFERLER , , , , , , , , , , , , , , , GÖREV ZARARLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN 5 3 TRANSFERLER , , , , , , , , , , , HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER , , , , , GELİRLERDEN AYRILAN PAYLAR , , , , , , , , , , , , , , SERMAYE GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , MAMUL MAL ALIMLARI , , , , , , , , , MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ , , , , , , , , , , GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI , , , , , , , , , , , , , , GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , , MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ , , , GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ BORÇ VERME YURTİÇİ BORÇ VERME YEDEK ÖDENEKLER PERSONEL GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ YEDEK ÖDENEK Genel Toplam , , , , , , , , , , , , , , ,

29 Tablo 19: EK2 Bütçe Gelirlerinin Gelişimi I II AÇIKLAMA 2017 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK - HAZİRAN GERÇEKLEŞME ARTIŞ ORANI % * OCAK - HAZİRAN GERÇEKLEŞME 2018 YILSONU GERÇEKLEŞME ORANI 1 Vergi Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , Mülkiyet Üzerinden Alınan , , , , , , , , , , , , , , , Dahilde Alınan Mal ve Hizmet , , , , , , , , , , , , , , , Harçlar , , , , , , , , , , , , , , , Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , , Mal ve Hizmet Satış Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , Kurumlar Hasılatı , , , , , , , , , , , , , , , Kira Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , , Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel , , , , , , Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım , , , , , , Diğer Gelirler , , , , , , , , , , , , , , , Faiz Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar , , , , , , , , , , , , , , , , Para Cezaları , , , , , , , , , , , , , , , , Diğer Çeşitli , , , , , , , , , , , , , , , Gelirler Sermaye Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , , Taşınmaz Satış Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,